合法抵扣美国房产税 最高可省一半(相关税法,关键词优化)

在美国，买房容易养房难，尤其是高额的房产税更是遏制了不少人的购房欲望。不少朋友经常会问地产君有什么方法可以减免房产税吗？哪些减免政策适合华人呢？房产税的减免额度又是多少呢？

美国有哪些政策可以减免房产税？

自住房类：

美国地方政府主要针对自住房屋规定相关减免税项目，这一政策主要通过减少税基或压低财产价值来实现。

在加州，如果缴税的房子为纳税人的主要自住用宅，就可以在原本房产税上减免7000美元。这对于长期居住在美国的屋主来说，是一个不小的优势。

1. 若少交税，自住两年

相关税法规定，屋主在购房的五年内，并且自住超过两年。卖房后，房屋的升值部分可以不用交税。将美国房产作为一种投资的朋友，更要擦亮眼睛，选择好优势房屋易增值地段。因为若是五年内，房屋没有升值，这个方法就无法奏效了。

2. 房产税到一定值，现金来补偿

在美国有一种补偿高额房产税的方法，当缴纳房产税超过某一值时，纳税人可从州政府得到相应的州个人所得税的抵免或现金补偿。

3. 社会照顾群体，能免税

美国的退伍军人有一定的免税额。美国目前有30个州，政府在对退伍军人自住住宅财产进行估值时提供一定金额的免税额。

不仅如此，若屋主属于65岁及以上老年人，残障人士，致残的犯罪受害者，致残的见义勇为者，神职人员中的一类，都可以享受到一定的减免税福利。

出租房类：

1. 出租房折旧冲回越早越好

因为一些资本资产可以用于税收折旧，用于在一段时间内将资产的成本用于税收减免。因此，出租房的一种节税策略便是折旧冲回。但只有房屋可以折旧，土地不能折旧。美国出租的房产分27.5年折旧期限来计算。

举例：

比如说，你买个房子30万，土地值5万，房子本身值25万。你每年就可以折旧9090。27.5年以后，你已经把那25万都折旧完了。这时你卖掉房子，卖了50万。增值的20万，税率比较低如果是长期资本利得。之前折旧的25万，就需要重新缴税了。折旧25万中产生的房产税，在会计中被称为折旧冲回。

因此，为了更好的收益，折旧冲回越早越好。

2. 出租房贷款利息可抵免

美国国税局对于身在海外，但仍积极参与房屋管理的屋主有很多的减免房产税和优惠的政策，即应税收入＝租金收入-费用（贷款利息，房产税，维修费，折旧费等等）。

因此，由于贷款利息较低，出租类住宅的屋主考虑贷款购房，并保留好出租过程中的各类费用证明，用来抵免房产税。

自住出租通用类：

1. 保留美国房屋维修收据，报税必备

住在美国房屋也不可避免会出现故障需要维修，而我们在请维修公司出面维修的时候，可能都会以现金方式交易，而现金交易很难具有凭证。而在报税时，我们无法出示维修收据，我们也就无法在估算房产值时抵消一些成本支出。

2. 更换美国房产，考虑“1031”延税

假如想要运用“1031”延税，首先我还是需要了解“1031”

什么是“1031”？

“1031”交换是指根据美国联邦政府税法规定第1031条款购买房地产，来实现延迟缴纳增值税的目的。

“1031”有什么要求？

①时间限制

第一，卖掉旧房产后45天内，确认重新购买的房产，并填写表格提交至联邦税务局。180天完成新屋交房。

第二，以个人名义买房，需要在每年四月十五号前（个税缴纳时间）完成新屋交屋手续。

第三，以公司名义购房，需要在每年三月十五号前（公司报税时间）完成新屋交屋手续。

②选择寄存公司

“1031”交换在将房屋卖出后，卖出所得的钱都需要交至Escrow保管。当再买房时，Escrow会以支配的形式交给对方。

③交易目的

第一、“1031”卖出与买进的两套房产，都要以交易为目的。

第二、新买的房产和卖出的房产在价格上需要一致，新买的房产可以贵一些，但是不能比卖出的房产价格低。

由于“1031”，若投资人把旧房卖掉，用旧房升值所赚的钱，重新在美购房。则所赚的钱可以暂时不交美国房产税 。当然“1031”延税方法所要满足的要求远远不止这些，并且“1031”的操作要求的专业性也很高。

提示：“1031”是缓税，不是免税，假如想使用“1031”延税的美国房产投资者必须提早准备，并在专人指导下严格按照要求进行交换，以免不必要的损失。

3. 不同的名义投资，节税大有不同

（1）以个人名义投资美国房产的，可以通过房产税，贷款的利息；房子的折旧费，装修费，装修折旧费；房子的维修费；房地产公司的管理费；房地产经纪的中介费；房东往来美国的机票、车费、餐费；房产的广告费；自己未成年孩子的抚养费。对高收入者来说，省下的税可以高达联邦40%和加州13.3%，相当于政府帮你给了一半的开支。

（2）用公司名义投资美国房产为了拥有、开发或者租赁房地产的商业模式，其中的商业支出是可以抵税的，这里的商业支出包括了所有办公室的开销，员工的工资及奖金，以公司名义租的车、投资的款项以及旅游费用等。

哪些政策适合我们华人？

华人想要一下子熟悉并运用美国的房产税减免政策还是很有难度，所以我们筛选了三种，推荐给大家！

自住两年

维修，折旧费，贷款利息抵免

尽早折旧冲回

理由：专业性要求不高，操作简单，便于实现。

华人群体有资格享受房产税减免政策吗？

首先说明的是华人有资格享受房产税减免政策，只是优惠力度不同而已。

A. 未加入美国国籍（绿卡持有者、H1B、其他签证持有者等）

在美国缴纳房产税的税率与美国人一样，也可以享受大部分的减免政策（除去部分社会照顾人群享受的福利），但是无法享受房产税到一定值，现金补偿这一优惠。

理由：我们不属于美国公民，且我们没有达到美国的缴纳个人所得税的缴纳条件，所以无法获得个人所得税的减免。

B. 加入美国国籍，美国公民

缴纳房产税的税率与房产税减免政策与美国人无区别。

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